证券代码：300729            证券简称：乐歌股份            公告编号：2024-108 债券代码：123072            债券简称：乐歌转债                乐歌东谈主体工学科技股份有限公司          对于“乐歌转债”回售的第六次教导性公告     本公司及董事会整体成员保证信息清晰的内容实在、准确、无缺，莫得虚  假记录、误导性阐扬或紧要遗漏。    尽头教导： 有的“乐歌转债”。纵容当今，“乐歌转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投 资者选拔回售可能会带来蚀本，敬请投资者把稳风险。    乐歌东谈主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 10 月 21 日至 2024 年 10 月 31 日纠合九个往复日的收盘价低于当期“乐歌转债”转 股价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29 日纠合二十一个往复日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发 行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股调整 为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。且“乐歌转债”处于临了两个计息年 度，证据《乐歌东谈主体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可颐养公司 债券召募说明书》（ 以下简称“召募说明书”）的商定，“乐歌转债”的有条 件回售要求见效，现将“乐歌转债”回售联系事项公告如下：    一、回售情况详细    证据《召募说明书》，有条件回售要求的商定如下：    本次刊行的可转债临了两个计息年度，若是公司股票在职意纠合三十个往复 日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债握有东谈主有权将其握有的可转债 统共或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。若在上述往复日内 发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行 的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调整的情形，则 在调整前的往复日按调整前的转股价钱和收盘价钱筹谋，在调整后的往复日按调 整后的转股价钱和收盘价钱筹谋。若是出现转股价钱向下修正的情况，则上述连 续三十个往复日须从转股价钱调整之后的第一个往复日起重新筹谋。    本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债握有东谈主在每年回售条件初度满 足后可按上述商定条件欺诈回售权一次，若在初度温暖回售条件而可转债握有东谈主 未在公司届时公告的回售申报期内申报并实际回售的，该计息年度不应再欺诈回 售权，可转债握有东谈主不可屡次欺诈部分回售权。    “乐歌转债”当今正处于临了两个计息年度，且公司股票自 2024 年 10 月 价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29 日纠合二十一个往复日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发 行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股调整 为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。证据《召募说明书》中的商定，“乐歌 转债”回售要求见效。    证据《召募说明书》的商定，当期应计利息的筹谋公式为：IA=B×i×t/365    当期应计利息的筹谋公式为：IA=B×i×t/365    IA：指当期应计利息；    B：指本次刊行的可转债握有东谈主握有的将赎回的可转债票面总金额；    i：指可转债畴昔票面利率；    t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天 数（算头不算尾）。    其中，i=3.50%（“乐歌转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 10 月 21 日至    筹谋可得：IA=100×3.50%×43/365=0.412 元/张（含税）。    由上可得“乐歌转债”本次回售价钱为 100.412 元/张（含息、税）。    证据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利 息个东谈主所得税代扣代缴职责的见知》（国税函2003612 号）、《对于境外投资 机构境内债券市集企业所得税、升值税的见知》（财税2018108 号）相当他相 关税收法律、律例的联系规定，①对于握有“乐歌转债”的个东谈主投资者和证券投 资基金债券握有东谈主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司 不代扣代缴所得税，回售实质可得为 100.330 元/张；②对于握有“乐歌转债” 的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），证据《对于境外机构投资境内债券市集企 业所得税、升值税计谋的见知》（财税 2018108号规定），免征所得税，回售 实质所得为 100.412 元/张；③对于握有“乐歌转债”的其他债券握有者应自行 交纳所得税，公司不代扣代缴所得税，回售实质所得为 100.412 元/张，自行缴 纳债券利息所得税。    “乐歌转债”握有东谈主可回售部分大约统共未转股的“乐歌转债”。“乐歌转 债”握有东谈主有权选拔是否进行回售，本次回售不具有强制性。    二、回售要领和付款边幅    按照《深圳证券往复所上市公司自律监管教养第 15 号--可颐养公司债券》 等联系规定，公司应当在温暖回售条件的次一往复日开市前清晰回售公告，尔后 在回售期完毕前每个往复日清晰 1 次回售教导性公告。公告应当载明回售条件、 申报本领、回售价钱、回售要领、付款步履、付款本领、回售条件触发日等内容。 回售条件触发日与回售申报期首日的停止期限应当不卓绝 15 个往复日。公司将 在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上 述联系回售的公告。      欺诈回售权的债券握有东谈主应在 2024 年 12 月 3 日至 2024 年 12 月 9 日的回 售申报期内通过深圳证券往复所往复系统进行回售申报，回售申报当日不错撤单。 回售申报仍是证实，不可捣毁。若是申报当日未能申报得胜，可于次日链接申报 （限申报期内）。债券握有东谈主在回售申报期内未进行回售申报，视为对本次回售 权的无条件放手。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券 握有东谈主的该笔回售申报业务失效。      公司将按前述规定的回售价钱回购“乐歌转债”，公司奉求中国证券登记结 算有限攀扯公司深圳分公司通过其资金清理系统进行清理交割。按照中国证券登 记结算有限攀扯公司深圳分公司的联系业务司法，刊行东谈主资金到账日为 2024 年 年 12 月 16 日。回售期满后，公司将公告本次回售效果和本次回售对公司的影 响。      三、回售本领的往复和转股      “乐歌转债”在回售期内将链接往复，但暂停转股，在归拢往复日内，若“乐 歌转债”握有东谈主发出往复、转托管、回售等两项或以上报盘请求的，按以下礼貌 料理请求：往复、回售、转托管。      特此公告。                            乐歌东谈主体工学科技股份有限公司董事会